第六课 投资的选择
储蓄存款和商业银行
自主学习
思维磁场
农民小张南下打工一年挣了5万元，但是这些钱暂时不用，放在家里又不安全，对此小张感觉很烦恼。
讨论：你认为处理这5万元的最好的办法是什么？请你给他出个主意，并说说你的理由。
问题提示：可以存到银行、农村合作社以及邮局等机构。这样做，一、可以获得收益，二、是比较安全、便利，三、有利于国家的现代化建设，四、因为小张文化水平可能不高，不懂炒股和购买债券和保险等。
自我认知
１．便捷的投资――储蓄存款
（1）储蓄存款是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入 ，储蓄机构开具 或 者 作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取 和 ，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。
（2）我国的储蓄机构主要包括 、 、以及 等依法办理储蓄业务机构．
（3）利息是人们从储蓄存款中得到的唯一收益，它是银行因为储户存款而支付的 ，是存款本金的 部分。利息的多少取决于三个因素： 、 和 。
在我国，利息收入的 要作为税收上缴国家。
（4）目前，我国的存款储蓄主要有 和 两大类。
（5）活期储蓄，是储户可以 存入和提取，不规定存期，1元起存，存款的金额和次数 的储蓄方式。每年6月30日为结息日。
（6）定期储蓄，是事先约定期限、存入后不到期 提前支取的储蓄方式。目前我国定期储蓄中最常用的形式是 。
2．我国的商业银行
（1）在我国，吸收存款最多的金融机构是 。
（2）商业银行是指经营 、 、 等业务，并以 为主要经营目标的金融机构。我国的商业银行以 为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。
（3）商业银行的主要业务有三类：其一是 ，其二是 ，其三是 。
其中， 是商业银行的基础业务； 是我国商业银行的主体业务，也是我国商业银行盈利的主要来源。
（4）按照贷款用途，贷款业务分为 和 。贷款时，银行都会本着 、 、 等原则，评估贷款人的信用状况，然后根据评估的结果，决定是否发放贷款。
答案提示：1．（1）储蓄机构、存折、存单、存款本金、利息（2）商业银行 信用合作社 邮政企业（3）报酬、增值、本金、存期、利率水平、20％（4）活期储蓄、定期储蓄(5)随时、不受限制（6）一般不得、整存整取２．（1）商业银行（2）吸收公众存款、发放贷款、办理结算、利润、国有制银行（3）存款业务、贷款业务、结算业务、存款业务、贷款业务（4工商业贷款、消费者贷款、真实性、谨慎性、安全性
探究学习
精点透析
学法链接
存款储蓄
随着经济的发展，人民生活水平的提高，公民个人的投资日渐增多，储蓄存款也日益成为个人投资的一种重要方式。因此要弄清这一重、难点问题，需要从以下几方面入手：
(1)储蓄存款的含义
对这一含义可从几点把握：①存什么钱――个人将属于其所有的人民币或者外币；②到何处存――储蓄机构；③有何凭证――存折或存单；④有何益处---还本付息。
注：①公民的存款必须是合法拥有的，非法拥有的存款不受法律保护；②公民的存款也是有偿的，公民通过存款储蓄可以获取经济收入。因此，存款储蓄是重要的个人投资方式，这种行为在我国的经济生活和人民生活中起着重大的作用。
(2)我国的储蓄机构
我国依法办理储蓄业务的机构主要包括以下几种：
①商业银行，这是本课的重点内容，在第二目中将详细讲解。
②邮政储蓄，是我国邮政部门在中国人民银行的监督管理下办理的一种存款储蓄，是非银行金融机构。主要受理以个人名义的定期和活期存款，不受理支票等业务。它具有点多面广、信息传递快、营业时间长等优点，是对银行存款储蓄的重要补充，能广泛吸收社会闲散资金，为国家建设筹集资金，为广大群众存款、取款提供方便。
③ 农村信用合作社,是农村集体所有制性质的非银行金融机构,也是在中国人民银行的监督管理下办理存款储蓄业务。也是对银行存款储蓄的重要补充，它面向广大农民，在吸收个人存款储蓄方面有着不可替代的重要作用。
注：以上三种储蓄机构主要从它们的地位、性质、业务和作用等方面进行分析。
(3)利息
对这一问题主要从以下几点把握：
①利息的含义及来源，把握含义要抓住“唯一收益”、“报酬”两词，来源要抓住“增值”一词；②利息的决定因素，主要是本金、存期和利率水平；③利息的计算公式：利息＝本金╳利息率╳存款期限；④利息税，我国自1999年11月1日起征收利息税，以利息收入的20％作为税收上缴国家。
(4)我国存款储蓄的种类
目前,我国储蓄存款的种类很多,其中,活期储蓄和定期储蓄是储蓄存款的基本类型。我们可以通过比较的方式从以下几方面理解和掌握：
①含义不同：前者是指储户可以随时存入和提取，不规定存期，1元起存，存款的金额和次数不受限制的储蓄方式；后者是指事先约定存期、存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。
②特点和优点不同；前者存取期限活，存取数量活，存取次数活；后者储蓄形式多样，存期固定，积累性强。
③流动性、收益性不同：前者流动性强，但收益低；后者流动性较差，但收益高于活期储蓄。
④作用不同；前者能最大限度地吸收社会闲散资金，方便储户小额资金的存入和使用；后者适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存款需要。
2．我国的商业银行
银行是社会主义市场经济中资金活动的中枢，涉及生产、流通、分配、消费各个环节，因此要搞清这一重、难点问题，需要把握以下几点：
(1)商业银行的含义及类型
①商业银行是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。（注：商业银行的经营目标即营利，这决定了其具有企业性质）
②商业银行是我国金融体系中最重要的组成部分，它主要包括四种类型：一是国有独资商业银行；二是以公有制为主体的股份制商业银行；三是民营股份制商业银行；四是外资银行。在这四大类组成部分中， 国有制银行是主体。
(2)商业银行的主要业务
吸收存款、发放贷款、办理结算是商业银行的三大基本业务。
①吸收存款。这是商业银行的基础业务。银行吸收存款的主要来源有两个，一是企事业等单位的存款；二是城乡居民的储蓄存款。商业银行通过吸收存款为社会主义现代化建设积累资金。
②发放贷款。这是商业银行的主体业务，也是商业银行利润的主要来源（银行利润就是贷款利息减去存款利息再扣除银行的各项费用）。按贷款用途，它可分为工商业贷款和消费者贷款两类。银行贷款本着真实性、谨慎性、安全性等原则，评估借款人的信用状况，根据结果决定是否发放贷款。
③办理结算。结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务。结算有两种形式，即现金结算和转帐结算。使用现金完成货币收付行为的叫现金结算；通过银行账户用转帐办法完成的货币收付行为叫转帐结算，转帐结算中经常使用的信用工具是转帐支票、汇票、信用卡。
（注：可以联系第一课学过的信用工具等知识深刻理解和把握第③方面的内容）
［深度探秘］
公民的个人存款储蓄是（ ）
①一种投资行为 ②一种信用行为 ③一种计划消费行为 ④一种法定义务行为 ⑤一种利国利民的行为
A．①②③④⑤ B．①②④ C．①②③⑤ D．③④⑤
解析：此题考查了储蓄存款的含义。公民个人将其货币存入储蓄机构获得经济收入，说明是一种投资行为；当存款到期或客户随时兑付时，由信用机构保证支付，体现了一种信用行为；这样有助于为国家积累自己的经济建设和社会发展积累资金，有利于公民有计划地安排生活和科学理财，培养科学合理的消费习惯，因而既是一种有计划的消费行为，同时又利国利民。但公民个人存款储蓄坚持自愿原则，属于个人自由行为，而非法定义务行为，故排除④项，选C。
点悟：对存款储蓄这一基础知识要全面理解和把握，才能融会贯通，运用自如。
［试一试］
某储户于2004年1月存入20000元,定期3年,按年息2.52%的利率计算,3年后的利息总额是多少?储户实际获利多少?(利息税税率为20%)
解析：首先，要了解利息的有关知识，利息的含义、决定因素、利息的计算公式：利息＝本金╳利息率╳存款期限 以及利息税税率；
其次，结合具体材料找出对应项目，本题中某储户的本金是20000元，利息率是2.52%,存款期限是3年；
最后，根据设问按计算公式分别得出结论。
依据利息的计算公式可得：
(1)利息总额＝本金╳利息率╳存款期限
＝20000╳2.52%╳3
＝1512元
(2)储户实际获利＝利息总额－利息税
＝1512－1512╳20％
＝1209.6元
［例题解析］
当你迈进大学校门时，商业银行可以提供助学贷款服务，帮助你完成学业。我国商业银行的业务是（ ）
A．吸收存款、办理结算、经营国库
B．发放贷款、办理结算、经营国库
C．吸收存款、发放贷款、办理结算
D．吸收存款、发放贷款、经营国库
解析：本题以银行提供助学贷款的材料为背景,考查我们对商业银行业务的了解程度。改革开放以来，我国商业银行以前所未有的速度发展，与广大群众的生活日益密切，越来越多的大学生通过商业银行的助学贷款服务完成了学业。我国商业银行的业务主要是吸收存款，发放贷款，办理结算。只有中国人民银行(是国家机关)才能经营国库，商业银行不能经营国库。故选C。
点悟：吸收存款、发放贷款、办理结算是商业银行的三大基本业务，而非银行金融机构却没有，中国人民银行也即中央银行，是国家机关，它不行使商业银行的三大业务。因此对基础知识的理解和把握要深刻，要到位。
案例导析
案例一；
改革开放以来我国城乡居民储蓄余额迅速增长
(亿元)
阅读上面图表，请回答问题：
(1)上面图表反映了什么经济现象？
(2)你如何评价这种现象？
［立意分析］本题采用图表的形式，考查储蓄存款的有关知识，
以培养综合分析能力和评价问题的能力。
［答案提示］图表反映了我国城乡居民储蓄连年增长。
(1)我国经济发展稳定,城乡居民收入增多,生活水平不断提高,可供支配资金增多。
(2)不断增长的储蓄存款为经济建设积累资金,促进生产发展,物价稳定,保障人民生活安定和社会稳定,有利于培养科学合理的生活习惯。
(3)但同时反映出我国居民的投资 渠道比较单一民间投资不畅，国家应采取相应的政策，鼓励居民多渠道投资。
［思路点悟］
（1）首先，要审清设问,明确其规定性是反映的“经济现象”；其次，在读图表时，要注意表头是“改革开放以来我国城乡居民储蓄增长”图，由此可知，反映我国城乡居民储蓄连年增长。
（2）第二问是评价类型的题目。回答此类型题目时，答案要点一定要全面，思路要清晰。可从“是什么”、“为什么”、“怎么办”三方面入手，第一问已经回答了“是什么”，由此推出，我国居民储蓄增长的原因是经济发展居民可供支配资金增多，它对我国经济建设，生产发展以及人民生活的重要作用，也即回答“为什么”；对于反映出的问题，国家和居民应该采取措施，加以应对，回答的是“怎么办”。
案例二：
某农业银行2004年共向企业贷款8000万元人民币，在这一年中，共吸收存款5600万元，并且随着网络技术的发展，农业银行连同中国银行、中国建设银行、工商银行等其他银行陆续推出网上银行，开通网上支付、自动转帐及缴费等业务，初步实现了真正的在线金融服务。并且随着银行商业化进程的加快，商业银行以“存款第一，效益第一”作为本行的根本宗旨。
据此回答下列问题：
(1)商业银行以“存款第一，效益第一”作为根本宗旨的原因是什么？
(2)上述材料是如何体现商业银行的主要业务？
［立意解析］本题以银行业务的具体材料为背景，考查对商业银行的性质、业务等知识的识记和理解，以培养分析问题解决问题的能力。
［答案提示］（1）根本原因是商业银行是以利润为主要经营目标的企业法人。
（2）①存款业务是商业银行的基础业务。材料中某银行在2004年吸收存款5600万元，就体现了这一点。
②贷款业务是商业银行的主体业务，也是商业银行盈利的主要来源。材料中24004年银行共向企业贷款8000万元，就体现此点。
③结算业务是商业银行为经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务。银行开通网上支付、转帐及缴费，体现了商业银行的结算业务。
［思路点悟］
（1）首先要根据设问的具体要求，如“存款第一，效益第一”来回答原因，由此可得商业银行是以利润为主要经营目标的企业法人。
（2）首先，要审清设问的规定性是“如何体现”，切不可回答成“是什么”、“为什么”。并且要注意对基础知识的识记和理解，明确商业银行的业务有哪些；
其次，审读材料，从材料中提取有效信息，如“向企业贷款”、“吸收存款”、“支付、转帐、缴费等业务”等；
最后，把课本中的理论知识与材料有机结合，得出答案，切忌理论和材料两张皮。
学以致用
自我演练
一、选择题：在下列各题的四个选项中，只有一项是最符合题意的。
近年来，我国城乡居民人民币储蓄保持较高速度增长，目前我国城乡居民11亿元储蓄存款余款中，定期储蓄存款增加8453亿元，比上年同期增加3119亿元；活期储蓄增加7801亿元，比上边同期增加2657亿元。据此回答1～4题。
１．我国居民储蓄增长迅速的根本原因是
A．国家实行鼓励个人储蓄的政策 B．我国居民消费观念逐步改善
C．我国经济的快速发展，使城乡居民收入增多 D．我国存款利息高
料中居民储蓄行为的直接目的是
A．为了获得利息 B．为了更好地消费
C．支援现代化建设 D．为国家筹集资金
３．我国目前定期储蓄最常用的形式是
A．存本付息 B．零存整取 C．整存整取 D．整存零取
４．材料中的定期储蓄
A．适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存储需要
B．可以不采用实名制
C．储户可以随时存取
D．储户存款时，要注意存期，只能到期支取
５．假如小王2001年1月在银行存入定期存款10000元，年利率为2.25％，扣除20％的利息税，1年后他能得到的利息为
A．225元 B．10225元 C．10180元 D．180元
某银行某年向企业贷款5000万元人民币,平均年利率是13%,在这一年中共吸取存款4000万元,平均年利率是9%,银行共支付职员工资、奖金等40万元，其他开支130万元。据此回答６～８题。
６．银行的上述行为所办理的业务有
①存款业务 ②贷款业务 ③结算业务
A．①③ B．②③ C．①② D．①②③
７．在商业银行的业务中，我国商业银行的主体业务和商业银行盈利的主要来源是
A．存款业务 B．贷款业务 C．结算业务 D．转帐业务
８．这一银行的利润是
A．360万元 B．120万元 C．170万元 D．80万元
９．贷款是商业银行三大业务之一,银行贷款时应遵循的原则是
①真实性 ②谨慎性 ③有利性 ④安全性
A．①②③ B．②③④ C．①②④ D．①③④
某商场从外省某市一家钟表厂购进一批手表和台钟，随后，通过本市的工商银行从自己帐户上支付对方15万元购款.据此回答10～11题。
10．在这一经济活动中，银行行使了 的职能。
A．现金管理 B．发放贷款 C．办理结算 D．经济核算
11．在这一经济活动中使用的信用工具应该是
A．现金 B．支票 C．汇票 D．信用卡
二、非选择题
12．老王于2005年1月在中国银行存入10 000元人民币，定期三年，按照年息2.25%的利率计算，并扣除20％的利息税。
据此回答：
3年到期后，他所能得到的的本息总额是多少？
比较定期、活期储蓄异同，讨论选择不同储蓄方式的特点和优点。?
能力拓展
一、选择题：在下列各题的四个选项中，只有一项是最符合题意的。
1．公民在银行的储蓄存款，定期储蓄比活期储蓄利率高，存期长比存期短利率高，这是因为
A．存期长积累性强，有利于居民极少成多
B．存期长比较稳定，银行可以多于长期贷款
C．存期长比较固定，适合居民大中哦年用款的需要
D．存期长有利于培养居民的计划消费行为
2．近年来，中国农业银行某市支行向某市国有工厂、某磷肥厂发放贷款1800万元，帮助两厂更新设备，改进技术，调整结构，使两厂走出了经营困境。这表明
A．银行为企业发展提供信贷支持
B．办理企业贷款是中国农业银行的主要业务
C．银行贷款是企业发展走出困境的决定因素
D．我国银行向亏损国企提供信贷支持
二、非选择题。
据统计，1999年至2004年年中，国家助学贷款累计发放52亿元，但还款率各家银行都难以启齿，最差的只有30%。对此，中国人民银行近日表示：将组织各商业银行收集助学贷款违约考生名单，会同教育部在全国性刊物和媒体上公布。对此看法不一。
运用所学的经济生活知识，联系现实，你如何看待这一做法？
合作学习
搞一份调查，对象是你家庭以及周围人们信贷消费的情况，并结合我国银行利率多次降低的形势，谈谈你对居民信贷消费的看法。
目的：深入了解银行存贷款利率变动对人们生活的影响
提示：分组。利用课余时间，就近到不同生活区域，采访不同人群，分栏详细记录各种数据，最后由小组成员共同讨论分析。
第六课
第一框 自我演练答案；
答案提示：一、选择题。1.C 2.A 3.C 4.A 提示:1—4题是考查关于储蓄存款的有关知识.居民存款储蓄是指公民个人将合法拥有的暂不使用的货币存入信用机构的一种信用行为.居民存款余额增长说明居民收入增多,我国经济发展.故1题选C；公民储蓄的行为客观上为国家建设积累了资金,支援了建设,也可能是为了长远消费,但这都不是其储蓄的直接目的,居民储蓄的直接目的是因为存款有息,故2题选A；定期储蓄的形式很多,A、B、C、D项都是，但最常用的形式是整存整取，故3题选C；为了防止“灰色”收入，公民个人储蓄都采用实名制，定期储蓄不能随时取款，但是如果急需用的话，可凭借有效证件支取，因此B、C、D项错误，故选A。5.D 6.C 7.B 8.B提示6—8题考查的是关于商业银行的有关知识。本材料中，仅仅涉及到银行向企业贷款和吸收存款这两项业务，没有谈及结算业务，因此要以题作答，不能无中生有，故6题选C；在商业银行的三大业务中，贷款业务是主体业务，是盈利的主要来源，故7题选B；银行利润就是贷款利息减去存款利息再扣除银行的各项费用，所以银行利润：5000╳13%－4000╳9％－（40＋130）＝120万元，故选B。9.C 10.C 11.C
二、非选择题。
12.解析：本题以老王存款的具体事例为背景材料，考查学生对利息的含义和计算以及对定期储蓄的知识的理解和运用，以培养学生分析问题的能力，提高理财能力及参与经济生活的实践能力。
答案：(1)税前利息＝本金╳利息率╳存款期限＝10 000╳2.25%╳3＝675（元）
税后利息＝675－675╳20％＝540（元）
3年后他所能得到的本息总额＝10 000＋540＝10 540（元）
(2) ①相同点；都是存款储蓄的一种，存款者都能得到一定收益。
②不同点：活期储蓄的特点和优点：没有存期和金额限制，可随时存取，流动性强，灵活方便，因而适合个人日常生活待用资金储备。
定期储蓄的特点和优点；储蓄形式多样，存期固定，积累性强。适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存款需要。
能力拓展
选择题。1．B 提示：解答此题需要理解不同类型储蓄存款的特点，定期储蓄的存期长，
银行可以多用于长期贷款，所以利率就高，故选B．２．A 提示：材料反映的是银行的贷款业务，而B、C、D项说法都不完全准确，应排除，故选A。
二、非选择题。
3．解析：本题以目前我国大学生助学贷款违约的事例为背景材料，考查诚信与贷款的关系，诚信在金融生活中的重要性等知识，以培养学生的评价分析能力。
答案提示；银行贷款本身是一种信用行为，这要求借贷双方都要讲诚信。而助学贷款的违约考生则不讲诚信。
答案：①诚实守信，遵纪守法有助于规范企业和个人行为，形成良好的社会风尚。
②失信应付出代价，否则，诚信就无法形成，个人信用的建立就无从谈起。
③诚信不仅要靠宣传教育，而且要靠一系列的机制来约束。
【点此下载】