“债券和商业保险”教案
[教学目标]
1．知识与技能目标：
识记：①债券和政府债券、金融债券、公司债券的含义。
②商业保险的含义、购买商业保险的一般程序和商业保险的分类。
理解：①债券与股票的异同。
②商业保险与社会保险的异同。
运用：①运用所学知识说明某一项投资的选择。
②运用所学商业保险知识说明商业保险的优点。
2．过程与方法目标：
通过本课时知识的学习，使学生能通过对不同经济现象的比较，认识事物的本质。
3．情感、态度与价值观目标：
通过教学使学生对政府债券、金融债券、公司债券及商业保险有正确的认识。
[教学过程]
（导入新课）
本课导入采用学生表演小品方式进行，小品大致内容为：甲购买体育彩票中了35000元大奖，他准备存入银行。在去银行路上，碰见了乙，乙建议他炒股，说炒股能赚大钱，说着说着，在保险公司工作的丙也走过来了，说炒股票风险太大，还是购买商业保险好一些，这时甲被说得左右为难，不知该怎么办才好。随即教师提问：甲究竟把这笔钱怎么处理好呢？储蓄、炒股、购买债券和商业保险究竟哪一个比较合适呢？学习这堂课后同学们就会形成自己的看法。
〔新课讲授〕
先媒体展示 “券的变迁”，使学生对“券”包含的内容有简单的印象。
二、债券和商业保险（板书）
教师让学生谈谈自己对债券的认识，在对学生的发言中教师可根据具体的情况进行补充或纠正。
1、债券及其种类（板书）
（l）债券的含义
债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金。（板书）
这部分内容先由学生回忆“股票”的含义，然后再分组自由讨论，主要由学生自己归纳两者之间的异同，在检查学生自学效果并补充完整答案的基础上，用投影仪显示二者的异同。
（2）债券与股票的异同（板书）
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股 票
债 券
相同点
都是有价证券，都能获得一定收益，都是集资的手段
不同点
性质
入股凭证
债务
受益权
取得股息和红利，经营好坏决定股票的收益国
定期收取利息
偿还方式
股金不能退，只能出让股票
有明确的付息期限，到期需偿还本金
提出下一个问题：“股票能够买卖，债券也能够买卖吗？”（学生发言略）
教师做总结：能够买卖，因为债券和股票一样都是有价证券，都是集资的手段，都能获得一定收益。政府债券可以到流通市场转让（转让就是买卖），也可以用于抵押贷款；金融债券可以抵押转让；公司债券在到期之前可以转让。
3）债券的种类（板书）
对于债券的种类仍由教师先给出相关表格，学生以学习、填表的形式进行。
债券比较图表
债券名称
含义
发行主体
风险状况
收益情况
流通性
政府债券
由国家的各级政府为筹措资金所发行的多种债券
国家
风险最小
利率高于银行储蓄低于金融债券
流通性强
金融债券
由银行等金融机构发行的债券
银行等金融机构
安全系数较政府债券低，较公司债券高
利率高于政府债券低于公司债券
流通性较强
公司债券
由公司为筹集资金而发行的债券
公司
(企业)
风险最大
收益率最高
流通性不强
此外教师还应强调以下几点：
①政府债券也称政府公债。政府债券可转让、可抵押。分两种：国库券和建设债券。其作用是用来弥补国库暂时性资金不足，平衡财政收支及为经济建设事业筹集资金，促进社会主义现代化建设。例如，为保证能源、交通、原材料重点建设项目资金需要，财政部于1987年首次发行国家重点建设债券，1988年国务院又发行80亿元基本建设债券；1998年8月为保证经济增长目标的实现，九届全国人大通过决议，批准财政部增发1000亿元国债，1999年9月，财政部又增发600亿元国债。
②金融债券期限通常在1年以上，长者可达5－10年，金融债券不记名、不挂失，可以抵押转让。
③公司债券又称企业债券，债券到期之前可以转让。公司债券期限一般比较长，公司债券的风险较高，因此收益率也比较高，但不得超过银行同期的居民储蓄定期存款利率的40％。除了国有企业可发行公司债券，股份制企业及民营企业在条件成熟的情况下也可发行公司债券，例如1999年11月，陕西省著名民营企业一一金花实业有限责任公司在上海发行1亿元人民币企业债券，这是民营企业首次向社会公开发行债券。
讲完后，让学生思考：“公司股票与公司债券有什么区别？”（学生回答后教师总结）
一是公司股票是股东入股凭证，是投入公司的资金的所有权证书，公司债券是指公司为筹集资金而发行的债券，债券是一种债务，限期偿还；
二是公司股票以取得股息和红利为补偿条件，公司债券以定期收取利息为条件；
三是公司股票不准退，只能出让，公司债券到期之前，可以转让。
设问“你认为购买政府债券与存款储蓄相比，各有什么优点？”（这一问题的设置在于加深学生对债券与储蓄的认识与了解）
学生自由讨论后发言。
教师从以下两方面做总结：
购买政府债券的优点是：政府债券是由国家发行的，以国家信誉和财里为担保，由国家承担还本付息的责任，风险最小，安全性最好，政府债券不仅可以到流通市场转让，也可以用于抵押贷款；政府债券的利率水平一般都比同期银行存款储蓄利率略高一些，政府债券可以在到期之前在证券交易所上市，公开价格，信用又高，转手出让比较容易。
存款储蓄的优点是：存款储蓄是由信用机构保证支付利息和归还本金的一种信用行为，存款储蓄品种多样，储蓄者可以自由选择，存取自由，活期储蓄可以随存随取，定期储蓄未到期，可以按一定的手续提前支取。
2．商业保险及其作用（板书）
从刚才学习的债券知识我们可以知道购买债券有一定的风险，购买股票风险更大，存款储蓄呢？同样有风险，商业银行既然是企业，它就有倒闭、破产的情况，例如 1998年6月21日，中国人民银行发布公告，宣布关闭海南发展银行。因此这些投资方式总有一定风险，怎样避免这些风险带来的损失呢？那就是购买商业保险，商业保险就是一种针对风险本身的投资方式。
随后让学生阅读小字材料部分，让他们了解保险出现的原因，保险的作用及保险的分类：社会保险和商业保险及完成社会保险与商业保险的差异表。
1）社会保险和商业保险（板书）
（媒体显示）
社会保险与商业保险的差异表
比较
社会保险
商业保险
性质
解决大多数社会成员最迫切的保险项目
建立在商业原则的基础上，是参与保险者个人意志的体现
给付标准
只保障其基本生活水平
保障项目广泛，给付标准较高
费用
大多是个人、企业和政府共同负担或由政府承担
完全由个人负担
保险依据
国家和有关部门统一规定
被保险人的需要
保障范围
社会成员最迫切的保险项目
保险项目广泛，保障范围大小与缴纳的保险费成正比
这里还应引导学生回忆第四课与社会保险有关的知识，可采取提问形式进行。
社会保险的含义是什么？
学生回答：社会保险是指国家通过法律强制实施，为工薪劳动者在年老、疾病、生育、失业以及遭受职业伤害的情况下，提供必要的物质帮助的制度。
社会保险的内容是什么？
内容是养老保险、医疗保险和失业保险。
2）保险公司
保险公司是办理各种保险业务的专业公司，参加保险以与保险公司订立保险合同的形式进行。参加保险后，双方均要承担一定的义务，享有一定的权利，即投保入平时交付一点保险费，如果发生意外损失，保险公司需按合同规定赔偿投保人的损失。
小字部分由学生自己阅读，了解参与商业保险的关系人的职责；中国人民保险（集团）公司的历史；保险公司与金融机构及中国人民银行的关系；我国众多商业保险机构的名称。
随后，让学生思考“想一想”。保险公司和商业银行有什么相同点和不同点？
保险公司与商业银行都是金融企业；都可以为国家筹集资金，支持国家建设；都受到中国人民银行的监督和管理；购买保险和存款储蓄都是一种投资手段。不同的是银行办理存款、贷款和结算业务；保险公司办理各种保险业务，保险公司接收保险费，支付赔偿费，而银行吸收存款，发放贷款和办理结算时，收取手续费、利息和支付利息。
3）购买商业保险的一般程序
要了解购买商业保险的一般程序，需了解投保人与保险公司订立保险合同的原则：自愿订立、公平互利、协商一致。公平互利是指双方当事人的地位要平等，权利与义务要平等；协商一致指双方对所要订立的合同内容要达成一致的观点共识。自愿订立是指任何单位和个人都不得强制他人订立保险合同。
购买商业保险的一般程序分为订立程序和履行程序。用图表示即
一般程序分为
①订立程序。投保人提出保险要求一一保险公司同意承保——就合同条款达成协议。（合同达成后，保险公司应及时签发保险单或其他保险凭证，并注明合同内容。）
②履行程序。投保人按约定交保险费一一保险公司按约定时间开始承担保险责任 投保人按照合同请求赔偿或给付保险金一一保险公司依法对事故核定，并履行赔偿或给付保险金。
“资料卡”的内容让学生自己阅读，了解保险合同应当包括的11项内容。
4）商业保险的分类及作用（板书）
商业保险分为
①财产保险。办理各种财产保险，包括企业财产、货物运输、运输工具以及个人财产的保险业务，并办理国际财产保险（职能和业务）。
②人身保险。办理人身保险，以人的寿命和身体为保险对象（职能和业务）。
商业保险的作用是把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成的损失。这一作用是将个别的损失转移到社会成员身上，由社会成员共同分担属于一个人的损失。商业保险的作用具体来讲还有减少损失、防范后患、保障生活、安定社会等，它为企业生产发展和人民生活稳定提供了重要保障，小字材料是对其作用的证明。
讲完后，可让学生思考“比一比”，商业保险与储蓄有哪些异同？
商业保险和储蓄的相同点。它们都是一种投资行为；它们都是由公民个人意愿决定的；其合法权益都受到法律的保护；都对国家和个人有重要作用。
商业保险和储蓄的不同点。商业保险是把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成损失的一项必要措施，而储蓄是把社会上的闲散资金集中起来，参加社会主义现代化建设；商业保险中的投保人在遇到自然灾害或意外事故，可以得到补偿，储蓄者在支取时，可按规定得到利息；商业保险要到保险公司办理，储蓄要到银行、信用社、邮局、储蓄所办理。
完成后，可安排“活动安排”中的“模拟操作”以复习知识、锻炼能力。
教案点评：
运用小品、媒体等多种教学方式，引导学生探究学习“债券与商业保险”的相关基础知识。 并在此基础上进行自学、比较了解储蓄、债券、股票、和商业保险的异同。 教师在教授“债券与商业保险”时参考使用。
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